Per gestió financera s’entén una combinació de determinats mètodes i tècniques d’impacte objectiu que s’utilitzen per obtenir un resultat específic. Aquest és un tema polifacètic molt difícil de plantejar en un article. Al cap i a la fi, podem parlar de gestió financera de l’empresa, d’estalvis personals, de fons públics, i també tenir en compte molts punts addicionals, com ara: sistema, mètodes, anàlisi, eficiència i el propi procés.
Informació general
Inicialment, cal abordar el que ens interessa:
- Objecte de gestió. Es tracta de diversos tipus de relacions financeres associades a la formació d’ingressos en efectiu, a l’acumulació de fons i a la seva posterior utilització per part de persones físiques, entitats empresarials i de l’estat.
- El tema de la gestió. Es tracta d’estructures organitzatives i individus que gestionen diners.
- L’aparell financer. El conjunt d’estructures organitzatives que gestionen els diners.
Junts, permeten crear un sistema que permeti una gestió financera de gran qualitat i eficaç.
Coses a saber
Una bona formació teòrica minimitza el nombre de problemes pràctics. En matèria monetària, hi ha diversos punts importants que us permetran construir un bon sistema de gestió financera. En definitiva, es tracta de planificació, previsió, gestió operativa i control. Què són? En resum, doncs:
- Previsió financera. Presuposa la planificació. Consisteix en valorar un determinat conjunt d’opcions i escollir-ne la millor. Estudia els problemes de fluxos d’efectiu a nivell micro i macro.
- Planificació financera. Es tracta d’un procés de fundamentació basat en principis científics. En aquest cas, implica el desenvolupament de plans durant un període determinat en què es plantegen relacions i moviments de recursos financers emergents. S'utilitza per especificar previsions, determinar indicadors, interconectar tasques i també seleccionar mètodes que s'aplicaran per assolir l'objectiu.
- Gestió operacional. Es tracta d’un conjunt de mesures que es desenvolupa a partir d’una anàlisi de la situació actual. Es persegueix l'objectiu d'obtenir el màxim efecte amb un mínim de costos.
- Control. S'utilitza com a element de control en els processos de planificació i gestió operativa. Cal comparar els resultats reals amb els previstos i identificar les reserves per al creixement del volum de recursos i l’eficiència del seu ús.
Diguem una paraula sobre principis
El procés de gestió financera s’ha de basar en uns fonaments bàsics que donin ordre i estructura a totes les accions. Com a tal, hi ha principis: els requisits bàsics que es presenten a les estructures de govern. Es tracten de les afirmacions següents:
- El lideratge depèn sempre de l’objectiu final perseguit.
- Hauria de correspondre als interessos de l’individu (propietari, equip, empresa, societat, estat).
- Per assolir l’objectiu, cal tenir en compte la influència de les lleis econòmiques objectives.
- En el procés de treball, cal tenir en compte les condicions financeres i econòmiques reals del país d’activitat i fora de les seves fronteres.
Quant a mètodes i tasques
L’objectiu principal que es persegueix és aconseguir l’estabilitat financera. Per tant, les tasques i mètodes de gestió financera varien en funció de qui parlem. Si l’estat és una cosa. La posició d’un individu requereix un enfocament diferent. Per tant, l'Estat ha de resoldre aquests problemes:
- Garantir l’equilibri macroeconòmic.
- Reduir el deute públic.
- Per aconseguir un pressupost equilibrat (excedent).
- Per assegurar l'estabilitat de la moneda nacional.
Per això s'utilitzen els mètodes financers següents:
- Anàlisi.
- Planificació i previsió.
- Mobilització de recursos financers.
- Control.
- Informació i suport legal dels assumptes de relacions financeres.
- Reglament.
Per tant, la gestió de les finances públiques s’ha estudiat a fons, si es vol i la diligència deguda per assegurar l’ús eficient dels fons no és cap problema. I què passa amb altres casos?
Què més es pot dir de l’estat?
En primer lloc, heu de recordar que funciona per a les persones. I el seu objectiu és la seva comoditat, i no aconseguir el màxim benefici possible. Això s’ha de tenir en compte durant la implementació de la gestió financera. Però això no significa que l'Estat no pugui participar en projectes que prometin beneficis. Però el principal en això, per regla general, és el component social, és a dir, el que la idea implementada serà útil per als residents locals o per a tota la societat.
En què consisteix la gestió financera empresarial?
Imagineu-vos que hi ha una estructura comercial de la mà mitjana. En aquest cas, les funcions de gestió s’assignen al departament financer, al qual proporcionen assistència factible comptabilitat i auditors. Al mateix temps, les dades rebudes es transfereixen a l’alta direcció, que pren decisions crucials (per a l’empresa). Alhora, es presta atenció tant a la informació actual com a les dades històriques. Al cap i a la fi, és necessari no només controlar els fluxos de fons que hi ha ara, sinó també controlar les accions realitzades per a diverses infraccions (malversació, etc.). L’anàlisi de la gestió financera té un paper important en aquest procés. S’ha d’entendre que tota la informació que es té en compte per a la presa de decisions es basa en documents de comptabilitat primària. Per tant, abans de fer alguna cosa sobre la base, hauríeu d’analitzar les dades per inexactituds, discrepàncies i altres possibles desviacions que us permetran jutjar la presència de certs problemes o amagar informació.
La importància del bon govern per a l’empresa
El sector financer és el reflex de l’èxit de l’empresa. Fins i tot fluctuacions petites poden indicar la presència de problemes importants (tant ara com en un futur no gaire llunyà). I, com ja sabeu, la millor crisi és la que s’ha impedit amb èxit fins i tot abans que es produís. A més, a partir dels resultats de l'activitat de l'empresa, es poden treure conclusions no només sobre la seva posició, sinó també sobre la situació dels mercats. Si el servei financer aconsegueix notar que s’està apropant una tempesta de manera puntual, llavors té temps de preparar-se per respondre-hi, cosa que pot permetre obtenir un avantatge respecte a altres empreses. En aquest cas, un paper especial té els mètodes d'avaluació de la situació desenvolupada en el marc de les ciències econòmiques, per a l'ús de les quals cal tenir cura de la disponibilitat de personal educat i qualificat. Sovint això és bastant car, però les pèrdues solen ser molt més cares.
I el més rellevant és el finançament personal.
Quin de nosaltres no somiem tenir una vida bona i reeixida? Però no es dóna en va. Per aconseguir-ho, heu de treballar molt, inclús en vosaltres mateixos. Un dels punts més importants al llarg del camí és la gestió de finances personals. En general, aquest procés sembla fàcil. El problema més gran per a moltes persones és l’autodisciplina i l’organització. No n’hi ha prou de saber alguna cosa: també cal actuar. En definitiva, la gestió de les finances personals es basa en la fixació de tots els ingressos i despeses, a més de trobar oportunitats d’estalviar diners en articles sense importància per tal de redirigir els fluxos cap a objectius prioritaris més alts. I, de nou, el punt més feble de la majoria de les persones que pensen en racionalitzar la seva vida és l’autodisciplina i l’organització. Qualsevol que decideixi una persona, siguin quines siguin les eines que utilitzi, sense aquests dos punts, tot pot anar al fons. Per tant, gestionar les finances personals requereix determinació i disciplina. I aquestes qualitats no es poden obtenir sota un pal.
Com fer front a les finances?
L’objectiu principal que es persegueix és assegurar una seguretat més alta i l’ús dirigit dels fons per a tasques prioritàries i importants. Què és exactament la segona cosa. Per exemple, per estalviar diners per a una casa, un negoci propi, estudi. En primer lloc, cal resoldre la qüestió de com s’organitzarà exactament tot això. Podeu iniciar un quadern on es registraran fons en el moment de l’inici de la comptabilitat, ingressos i despeses. O, d’acord amb l’esperit dels temps, obtenir un programa temàtic en un telèfon intel·ligent, una tauleta o un ordinador. Atès que la segona opció és més convenient, s’ha de considerar atentament. Per separat, cal treballar per desenvolupar l’hàbit d’introduir informació sobre tots els canvis i decisions preses. Per exemple, al vespre, abans d’anar a dormir.
Utilitzant programari de comptabilitat de finances personals
En primer lloc, cal esmentar el fet de l’automatització. No cal que es facin moltes accions de manera independent, ja que tot el programa ja està considerat. Per exemple, la suma de tots els ingressos o despeses. A més, sovint hi ha una presentació funcional de dades en forma gràfica, que simplifica molt la percepció de la informació en comparació amb els nombres. El fet de guardar registres fàcilment fins i tot de les més petites quantitats de diners també té un paper en l'eficàcia de la gestió financera, perquè la memòria del dispositiu requereix menys de paper per mostrar tota la informació. A més, la navegació està simplificada i, si és necessari, podeu obtenir dades fins i tot d’anys passats, sense fer esforços importants i sense perdre el temps. Tot i que no s’ha d’oblidar que es necessita electricitat per al funcionament del dispositiu. Per tant, és millor optar per un programari que funcioni en tecnologia autònoma (ordinadors portàtils, tauletes, telèfons intel·ligents). Al principi, a causa de la insòlitesa, la velocitat del treball pot ser relativament petita, però a poc a poc tothom podrà apreciar que la gestió financera mitjançant un enfocament informatitzat és molt convenient.
